湖南省商務廳 湖南省財政廳

國家外匯管理局湖南省分局關于印發(fā)

《中小微外貿企業(yè)匯率避險產品政府風險補償

資金支持工作方案》的通知

湘商貿〔2024〕17號

HNPR—2024—18005

各市州商務主管部門、財政局、外匯管理局：

近年來，國際市場上匯率雙向寬幅波動顯著，外貿企業(yè)面臨的匯率風險日益加大，為引導外貿企業(yè)樹立匯率風險中性理念，助力中小微外貿企業(yè)開展匯率避險，省商務廳、省財政廳、省外匯管理局聯合制定了《湖南省中小微外貿企業(yè)匯率避險產品政府風險補償資金支持工作方案》，現予以印發(fā)，請抓好具體落實。

附件：湖南省中小微外貿企業(yè)匯率避險產品政府風險補償資金支持工作方案

湖南省商務廳

湖南省財政廳

國家外匯管理局湖南省分局

2024年7月30日

附件

湖南省中小微外貿企業(yè)匯率避險產品

政府風險補償資金支持工作方案

近年來，人民幣匯率雙向波動日趨明顯，匯率避險成為擺在外貿企業(yè)面前的重要課題。為助力中小微企業(yè)匯率避險，制定中小微外貿企業(yè)匯率避險產品政府風險補償資金支持工作方案如下。

一、支持對象和準入條件

（一）在湖南省行政區(qū)域內完成海關進出口注冊、上年度進出口額在5億元人民幣以下的企業(yè)法人。

（二）符合《關于印發(fā)中小企業(yè)劃型標準規(guī)定的通知》（工信部聯企業(yè)〔2011〕300號）對中小微型企業(yè)劃型標準。

（三）企業(yè)征信記錄良好。

二、合作金融機構及參與方式

（一）由銀行外匯市場自律機制根據以下條件推薦上報部分銀行參與：銀行在市州設有匯率避險服務營業(yè)網點；能夠為我省中小微外貿企業(yè)提供及時匯率避險服務，上年度在全省收付匯市場占有率2%以上；有完備的風險管理體系和較高的風險管控能力；審批效率高，服務簡便快捷。省商務廳、省財政廳和國家外匯管理局湖南省分局根據參與銀行在該政策項下的業(yè)務開展情況，每年度對參與銀行數量和備用金額度進行動態(tài)調整。

（二）通過政府采購方式確定1家擔保公司：擔保公司應具備較大的在保業(yè)務規(guī)模，信用良好，有完備的風險管理體系和較高的風險管控能力，審批效率高，服務簡便快捷，前三年在經營活動中沒有重大違法記錄。

（三）銀行和擔保公司承諾按照本方案規(guī)定開展業(yè)務，經省商務廳、省財政廳和國家外匯管理局湖南省分局審查確認后簽訂五方合作協(xié)議，建立對接機制和運作模式。

三、政府風險補償資金設立及使用方式

（一）依照當前省內匯率避險產品市場發(fā)展狀況，設立5000萬元人民幣的匯率避險產品政府風險補償資金，綜合參考各銀行上一年度在全省收付匯、貿易融資業(yè)務市場占有率、匯率避險業(yè)務規(guī)模、服務企業(yè)數量等因素來分配額度，銀行再進一步放大額度倍數，不斷擴大匯率避險產品風險補償資金項下業(yè)務規(guī)模。如當年業(yè)務規(guī)模沒有超過2000萬元人民幣且服務企業(yè)數量沒有達到20家，則取消銀行下一年度參與資格。

（二）對準入企業(yè)實行“兩免一補一優(yōu)惠”。“兩免”即企業(yè)免繳初始保證金和免抵押物，就可獲得銀行專項授信用于辦理匯率避險業(yè)務，不占用企業(yè)原有授信額度。“一補”即產生風險損失時，由政府風險補償資金委托擔保公司按照風險分擔比例代償給銀行，待銀行追償回損失后再退回。“一優(yōu)惠”即銀行對準入企業(yè)給予一定的點差優(yōu)惠。

四、匯率避險產品支持范圍

單筆不超過200萬美元（或等值200萬美元的其他外幣）、時間在12個月以內（含12個月）的遠期結售匯業(yè)務以及與遠期結售匯業(yè)務匯率避險效果等同的零期權費用風險逆轉期權組合業(yè)務。

五、基本業(yè)務流程

（一）符合條件的企業(yè)向銀行提出申請，銀行設立綠色審批通道，判斷企業(yè)是否符合本方案準入條件，簡化審批流程，加快審批效率，原則上應在2個工作日內完成銀行授信審批。

（二）對于通過授信審批的企業(yè)，銀行與其簽訂匯率避險產品交易協(xié)議，免繳初始保證金和免抵押物，測算專項授信額度，不占用企業(yè)原有授信額度。

（三）銀行對產品交易情況進行存續(xù)期估值，當履約保障余額低于最低履約保障要求時，銀行要求企業(yè)自行追加保證金或經銀行認可的擔保措施。如不配合追加，銀行有權對其交易強制平倉。

（四）產品交易到期時，銀行和企業(yè)按照交易條款約定，辦理全額資金交割，如發(fā)生到期平倉和展期則交割損益。

六、風險管理及工作要求

（一）專項授信額度。按照合作銀行總行發(fā)布的文件制度要求執(zhí)行。

（二）風險補償備用金。省商務廳和省財政廳委托擔保公司分別在每家合作銀行開設風險補償備用金賬戶，存入該銀行分配資金額度的20%作為備用金，用于風險代償時按照風險分擔比例及時填補銀行平倉后的損失。當一家合作銀行的備用金余額下降至應存入備用金額度的50%時，擔保公司應在3個工作日內補充至100%。

（三）交易平倉。①如履約保障余額低于銀行估值警戒線要求（達到50%），銀行應通知企業(yè)在雙方協(xié)議約定的時間內追加保證金或經銀行認可的保證措施。如企業(yè)不追加保證金或經銀行認可的保證措施，當其履約保障余額低于最低保障要求（估值平倉線20%）時，銀行應對其該筆交易執(zhí)行強制平倉。②如該政策項下企業(yè)發(fā)生單筆違約，銀行有權提前終止企業(yè)在該政策項下的其他剩余匯率避險交易。③如發(fā)生到期企業(yè)不履約交割情形，則銀行在到期日通知企業(yè)后對其交易進行平倉。

（四）風險代償。平倉后產生的實際損失，企業(yè)應以自有資金補償。如當日企業(yè)不能補償損失，銀行應立即通知擔保公司，從風險補償備用金賬戶按照實際損失的80%予以劃撥代償。銀行及時將風險代償情況報省商務廳和省財政廳備案，實際損失由政府風險補償資金和銀行按照8∶2比例分擔。政府風險補償基金代償比例上限為單筆交易觸及強制平倉線損失的80%，剩余部分由銀行承擔。

（五）代償追償。對代償后的逾期損失，銀行應采取必要手段及措施繼續(xù)進行追償。追回的逾期損失，先行扣除訴訟等債權實現費用及其他費用后，根據約定的風險分擔比例退回擔保公司和銀行。

（六）風險補償臨界點。如累計代償損失超過該合作銀行分配資金額度的50%，銀行應立即暫停受理新業(yè)務并及時上報省商務廳和省財政廳。省商務廳和省財政廳視情況決定是否增補資金額度或通知該銀行不受理新業(yè)務。未經省商務廳和省財政廳同意，該銀行不得暫停現有已辦理的業(yè)務或壓縮業(yè)務規(guī)模。

（七）風險管控。銀行進行全過程風險管理，在企業(yè)申請受理、授信審查、存續(xù)期估值、產品交割、風險代償及損失追償等方面履行職責。對企業(yè)提供虛假資料、證明文件或有其他不誠信行為的，銀行有權提前終止業(yè)務，并保留追究其法律責任的權利。對企業(yè)惡意到期不履行交割或通過不法手段產生損失的，將企業(yè)失信行為報送屬地外匯管理局，納入企業(yè)負面信息披露，適時開展監(jiān)測核查。

（八）第三方審計。銀行和擔保公司要建立相關業(yè)務臺賬，每季度報省商務廳和省財政廳備案。省商務廳和省財政廳每年對風險代償情況及相關業(yè)務臺賬組織一次第三方機構審計。

（九）相關費用。政府風險補償資金向擔保公司每年結算一次相關費用，包括：按資金額度的不超過1%（年化）結算風險補償服務費；據實結算擔保公司代償的逾期損失；根據實際占用的備用金額給與擔保公司不超過2%的年化利率貼息。